Инвестиционные счета для детей: как накопить капитал с выгодой и налоговыми льготами

В 2025 году в России стартует новая финансовая инициатива — специальные индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) для детей.

Этот инструмент позволяет родителям не просто откладывать деньги на будущее ребенка, а инвестировать их с помощью профессиональных управляющих и при этом получать налоговые льготы. Разберёмся, почему ИИС для детей — это выгодный и перспективный способ накоплений.

Что такое инвестиционный счет для ребенка?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет с налоговыми преимуществами, который можно открыть на имя ребенка. В отличие от обычного брокерского счета, ИИС дает право на налоговый вычет и освобождение от налога на доходы с инвестиций при условии соблюдения минимального срока владения счетом.

С 2025 года родители смогут открывать такие счета для детей с самого рождения, а не только с 14 лет, как было ранее. Управлять счетом будут родители или законные представители, выбирая инвестиционную стратегию и контролируя вложения.

Как работает ИИС для детей?

Открытие счета
Родители открывают ИИС на имя ребенка в банке или у брокера, предоставляющего такие услуги.

Внесение средств
Деньги на счет вносятся родителями. Сумма пополнения ограничена, обычно до 1 млн рублей в год.

Инвестиции и управление
Управляющая компания или брокер инвестирует средства в акции, облигации и другие финансовые инструменты с целью приумножения капитала.

Налоговые льготы
Родители получают налоговый вычет — возврат части уплаченного НДФЛ, а также освобождение от налога на прибыль с инвестиций, если счет открыт не менее 5 лет (к 2031 году срок увеличится до 10 лет).

Долгосрочные накопления
Чем дольше средства остаются на счете, тем выше потенциальный доход благодаря сложному проценту и росту активов.

Преимущества ИИС для детей Преимущество Описание Налоговый вычет Возврат части уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) Освобождение от налогов на доход При условии удержания счета минимум 5-10 лет Профессиональное управление Инвестиции ведут опытные управляющие, что снижает риски и повышает доходность Долгосрочные накопления Возможность сформировать значительный капитал к совершеннолетию или другим важным датам Обучение финансовой грамотности Родители могут привлекать детей к управлению счетом, формируя навыки обращения с финансами

Кому и зачем открывать ИИС для детей?

Родителям, которые хотят обеспечить финансовую поддержку на образование, покупку жилья, медицинские услуги или другие значимые цели.

Тем, кто хочет защитить накопления от инфляции и увеличить их с помощью инвестиций.

Семьям, желающим воспользоваться налоговыми льготами и государственными преференциями.

Тем, кто планирует обучать ребенка финансовой грамотности с раннего возраста.

Как выбрать стратегию инвестирования?

Для младенцев и малышей (0–5 лет):
Приоритет — сохранность капитала и умеренный рост. Подойдут облигации и консервативные фонды.

Для детей школьного возраста (6–12 лет):
Можно увеличить долю акций с высоким потенциалом роста, например, в технологическом или медицинском секторах.

Подростки (13–17 лет):
Включение более рисковых активов с целью максимизации дохода, при этом постепенно снижая риски ближе к совершеннолетию.

Практические советы

Открывайте счет как можно раньше, чтобы воспользоваться эффектом сложных процентов.

Регулярно пополняйте счет, даже небольшими суммами.

Обсуждайте с управляющей компанией или брокером оптимальную стратегию.

Постепенно вовлекайте ребенка в управление счетом, обучая его финансовой грамотности.

Итог

Индивидуальные инвестиционные счета для детей — это современный и выгодный способ накоплений, который сочетает в себе налоговые льготы, профессиональное управление и долгосрочный рост капитала. Благодаря этой программе родители смогут обеспечить финансовую стабильность и поддержку своим детям в будущем, а дети — получить ценный опыт обращения с деньгами.