Трое детей — меньше налогов: как многодетные семьи экономят на имуществе
Семьи с тремя и более детьми в 2025 году получают ощутимые налоговые послабления — государство освобождает их от части платежей за землю и жилье. Разбираемся, как работает система вычетов и сколько можно сэкономить.
Как работает льгота на землю?Закон освобождает от налогообложения 6 соток одного участка — независимо от его кадастровой стоимости. Если владеете наделом в 10 соток, платить придется только за оставшиеся 4 сотки.
– Пример: Участок в Подмосковье (кадастровая стоимость 2 млн рублей, ставка 0,3%).
Без льготы налог: 2 000 000 × 0,3% = 6 000 рублей.
С вычетом (за 4 сотки): 800 000 × 0,3% = 2 400 рублей.
Экономия: 3 600 рублей в год.
К стандартным вычетам (20 м² для квартиры, 50 м² для дома) добавляется дополнительный вычет за детей:
– 5 м² на ребенка для квартиры;
– 7 м² на ребенка для дома.
Квартира 70 м² (кадастровая стоимость 5 млн рублей):
– Стандартный вычет: 20 м².
– Допвычет: 5 м² × 3 детей = 15 м².
– Итого не облагается: 35 м² (стоимость 2,5 млн рублей).
– Налоговая база: 5 млн – 2,5 млн = 2,5 млн рублей.
При ставке 0,1% налог составит 2 500 рублей вместо 5 000 рублей без льгот.
Дом 120 м² (кадастровая стоимость 8 млн рублей):
– Стандартный вычет: 50 м².
– Допвычет: 7 м² × 3 детей = 21 м².
– Итого не облагается: 71 м² (стоимость 4,73 млн рублей).
– Налоговая база: 8 млн – 4,73 млн = 3,27 млн рублей.
При ставке 0,1% налог: 3 270 рублей вместо 8 000 рублей.
Автоматическое применение
ФНС сама применяет льготы к объекту с максимальным налогом. Если у вас две квартиры, вычет дадут на ту, где платеж выше.
Ручной выбор объекта
Хотите перенести вычет на другой объект? Подайте уведомление через Личный кабинет налогоплательщика (инструкция на Госуслугах).
Региональные бонусы
В некоторых областях многодетных полностью освобождают от транспортного налога или снижают ставку на имущество. Проверить льготы можно на сайте ФНС.
– Несколько участков/домов? Льгота действует только на один объект каждого типа.
– Дети достигли 18 лет? Вычет сохраняется, если они учатся очно (до 23 лет).
– Продали имущество? При расчете НДФЛ можно уменьшить доход на 1 млн рублей (стандартный вычет) плюс фактические расходы на покупку.
– Налоговый вычет по НДФЛ: 2 800 рублей на второго ребенка, 6 000 рублей — на третьего и следующих.
– Транспортный налог: во многих регионах — скидка 50-100% на одну машину.
– Материнский капитал: до 893 800 рублей на второго ребенка.
Важно: льготы не суммируются автоматически. Чтобы получить максимум, нужно активировать их через ФНС и соцзащиту.