Трое детей — меньше налогов: как многодетные семьи экономят на имуществе

Семьи с тремя и более детьми в 2025 году получают ощутимые налоговые послабления — государство освобождает их от части платежей за землю и жилье. Разбираемся, как работает система вычетов и сколько можно сэкономить.

Как работает льгота на землю?

Закон освобождает от налогообложения 6 соток одного участка — независимо от его кадастровой стоимости. Если владеете наделом в 10 соток, платить придется только за оставшиеся 4 сотки.
– Пример: Участок в Подмосковье (кадастровая стоимость 2 млн рублей, ставка 0,3%).
Без льготы налог: 2 000 000 × 0,3% = 6 000 рублей.
С вычетом (за 4 сотки): 800 000 × 0,3% = 2 400 рублей.
Экономия: 3 600 рублей в год.

Налог на имущество: квадратные метры в подарок

К стандартным вычетам (20 м² для квартиры, 50 м² для дома) добавляется дополнительный вычет за детей:
– +5 м² на ребенка для квартиры;
– +7 м² на ребенка для дома.

Пример расчета для семьи с тремя детьми

Квартира 70 м² (кадастровая стоимость 5 млн рублей):
– Стандартный вычет: 20 м².
– Допвычет: 5 м² × 3 детей = 15 м².
– Итого не облагается: 35 м² (стоимость 2,5 млн рублей).
– Налоговая база: 5 млн – 2,5 млн = 2,5 млн рублей.
При ставке 0,1% налог составит 2 500 рублей вместо 5 000 рублей без льгот.

Дом 120 м² (кадастровая стоимость 8 млн рублей):
– Стандартный вычет: 50 м².
– Допвычет: 7 м² × 3 детей = 21 м².
– Итого не облагается: 71 м² (стоимость 4,73 млн рублей).
– Налоговая база: 8 млн – 4,73 млн = 3,27 млн рублей.
При ставке 0,1% налог: 3 270 рублей вместо 8 000 рублей.

Как оформить вычеты?

1. Автоматическое применение
   ФНС сама применяет льготы к объекту с максимальным налогом. Если у вас две квартиры, вычет дадут на ту, где платеж выше.

2. Ручной выбор объекта
   Хотите перенести вычет на другой объект? Подайте уведомление через Личный кабинет налогоплательщика (инструкция на Госуслугах).

3. Региональные бонусы
   В некоторых областях многодетных полностью освобождают от транспортного налога или снижают ставку на имущество. Проверить льготы можно на сайте ФНС.

Особые случаи

– Несколько участков/домов? Льгота действует только на один объект каждого типа.
– Дети достигли 18 лет? Вычет сохраняется, если они учатся очно (до 23 лет).
– Продали имущество? При расчете НДФЛ можно уменьшить доход на 1 млн рублей (стандартный вычет) плюс фактические расходы на покупку.

Что еще положено?

– Налоговый вычет по НДФЛ: 2 800 рублей на второго ребенка, 6 000 рублей — на третьего и следующих.
– Транспортный налог: во многих регионах — скидка 50-100% на одну машину.
– Материнский капитал: до 893 800 рублей на второго ребенка.

Важно: льготы не суммируются автоматически. Чтобы получить максимум, нужно активировать их через ФНС и соцзащиту.