Что такое налоговый вычет и как родителям его получить: детально о процедуре возврата денег

В России родители имеют право получить налоговые вычеты на детей — это одна из форм государственной поддержки семей.

Налоговый вычет позволяет уменьшить сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или вернуть уже уплаченные средства.

В этой статье расскажем, какие виды вычетов положены родителям, как проходит процедура оформления и каким образом возвращаются деньги.

Что такое налоговый вычет на детей?

Налоговый вычет на детей — это фиксированная сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход родителя.

То есть часть дохода не облагается налогом, что снижает фактическую сумму налога, подлежащую уплате.

Если же налог уже уплачен, то после оформления вычета можно получить обратно часть денег.

Кому положен налоговый вычет?

Получить вычет могут официально работающие родители, опекуны, усыновители и лица, на содержании которых находятся дети.

Важно, чтобы доход налогоплательщика за год не превышал 450 тысяч рублей. Вычет предоставляется на детей до 18 лет или до 24 лет, если ребёнок учится очно (студенты, аспиранты, курсанты).

Также предусмотрены льготы на детей-инвалидов.

Размеры налогового вычета в 2025 году

В 2025 году размеры стандартных налоговых вычетов существенно выросли по сравнению с прежними годами.

На первого ребёнка вычет составляет 1 400 рублей в месяц. На второго — 2 800 рублей в месяц. На третьего и каждого последующего ребёнка — 6 000 рублей в месяц.

Если ребёнок инвалид, сумма вычета удваивается и может достигать 12 000 рублей в месяц на одного ребёнка-инвалида.

Для единственного родителя предусмотрен двойной размер вычета.

Как оформить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Для получения налогового вычета необходимо подготовить определённый пакет документов. Основной из них — свидетельство о рождении ребёнка или детей. Если есть дети-инвалиды — требуются документы, подтверждающие инвалидность.

Справка о доходах (форма 2-НДФЛ) предоставляется по месту работы. Для подачи заявления можно использовать удобный онлайн-сервис Федеральной налоговой службы (ФНС) или обратиться лично в налоговую инспекцию.

Если родитель работает официально, можно подать заявление работодателю, и налоговый агент будет применять вычет автоматически.

Процедура получения денег: как возвращают налог?

Если налоговый вычет оформляется впервые, несмотря на то что он предоставляется автоматически через работодателя, налогоплательщик должен подать подтверждающие документы.

После рассмотрения документов налоговая инспекция пересчитывает сумму НДФЛ и, при наличии переплаты, возвращает деньги на банковский счёт.

В случае подачи налоговой декларации 3-НДФЛ вычет предоставляется за несколько лет (до трёх последних налоговых периодов), что позволяет вернуть отчисления за прошедшие годы.

На возврат денег из бюджета у налоговой службы есть установленные законом сроки — обычно это около месяца с момента подачи всех документов.

Особенности и важные нюансы

Вычет может получить только один из родителей, однако они могут по соглашению между собой распределить вычеты.

Если родители в разводе, то вычет обычно предоставляется тому, с кем ребёнок проживает, но при наличии соглашения вычет может перейти другому родителю. Если родитель работает в нескольких организациях, вычет можно получить только у одного работодателя.

Доход свыше 450 тысяч рублей в год лишает права на налоговый вычет на детей.

Важно своевременно подавать документы и внимательно оформлять заявление, чтобы избежать отказа налоговой.

Почему налоговые вычеты выгодны родителям?

Стандартные вычеты на детей помогают существенно снизить налоговую нагрузку. На практике это экономия до 13% от суммы вычета, поскольку ставка НДФЛ составляет именно 13%.

Для многодетных семей и семей с детьми-инвалидами данные меры особенно значимы — они позволяют сэкономить тысячи рублей ежемесячно.

Как проверить и оформить вычет через интернет?

ФНС России предлагает сервис «Личный кабинет налогоплательщика», где можно подать заявление и загрузить документы в электронном виде.

Это ускоряет процесс обработки заявлений и позволяет не посещать налоговые органы лично. На портале также можно проверить статус рассмотрения заявления и получить информацию о начисленных вычетах.

Заключение

Налоговые вычеты на детей — важный инструмент поддержки семей в России, который позволяет существенно сэкономить на налогах. Процедура оформления проста и доступна, особенно при использовании электронных сервисов.

Правильно оформленные документы и своевременное заявление гарантируют возврат части уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы. Родителям важно знать об этих возможностях, чтобы эффективно использовать законные льготы и улучшать свой семейный бюджет.

Понимание и применение налоговых вычетов — залог финансовой грамотности и заботы о благополучии детей.