Три уровня налогов: какие отчисления в государственную казну обязан делать каждый россиянин
- 09:00 28 августа
- Дарья Николаева
В России, как и в любой другой стране, налоги — это основа финансовой системы. Каждый работающий гражданин так или иначе сталкивается с ними. Но не всегда понятно: какие налоги снимают автоматически, а за какие нужно платить самому. Разбираемся по порядку.
Какие налоги есть в России
Налоговая система нашей страны делится на три уровня: федеральные, региональные и местные. Для обычного человека это означает, что часть денег уходит в центр, часть — в бюджет региона, а часть — в городскую или районную казну.
Для физических лиц основных налогов несколько:
-
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — платится с зарплаты и других доходов.
-
Налог на имущество — платят владельцы недвижимости.
-
Земельный налог — платят собственники земельных участков.
-
Транспортный налог — взимается с владельцев автомобилей, мотоциклов, катеров и других транспортных средств.
Кроме того, есть косвенные налоги, которые включены в стоимость товаров: налог на добавленную стоимость (НДС) и акцизы. Мы платим их каждый раз, когда покупаем продукты, одежду, бензин или алкоголь, даже не задумываясь об этом.
Автоматические налоги: те, о которых можно не волноваться
Большинство работающих россиян даже не замечают, как платят налоги. Самый распространённый пример — НДФЛ, который удерживается из зарплаты. Работодатель выступает налоговым агентом: он сам исчисляет сумму, удерживает её и перечисляет в бюджет. На руки сотрудник получает уже «чистую» зарплату. Никаких дополнительных действий предпринимать не нужно.
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ: чем выше доход, тем выше ставка. Для доходов до 2,4 млн рублей в год ставка составляет 13%, для сумм выше — от 15 до 22%. Но повышенная ставка применяется только к той части дохода, которая превышает пороговое значение.
Налоги, которые нужно платить самостоятельно
А вот имущественные налоги — это ответственность самого владельца. Сюда относятся налог на квартиру, дом, земельный участок, гараж, а также транспортный налог . Их не удерживают из зарплаты, их нужно платить отдельно.
Налоговая инспекция ежегодно рассчитывает сумму и направляет уведомление. Срок уплаты — до 1 декабря года, следующего за отчётным. Например, за 2025 год нужно будет заплатить до 1 декабря 2026 года.
Уведомление приходит тремя способами:
-
в личный кабинет на сайте ФНС;
-
по почте заказным письмом;
-
через портал Госуслуг (если подключена такая опция).
Важный нюанс: если вы ни разу не получали уведомление на какой-то объект, вы обязаны самостоятельно сообщить о нём в налоговую до 31 декабря года, следующего за годом его приобретения.
Когда ещё нужно платить самостоятельно
Бывают ситуации, когда НДФЛ тоже нужно платить самому. Например, если вы продали квартиру, машину или другое имущество, получили доход от сдачи в аренду, выиграли в лотерею или работаете по договору как самозанятый — в этих случаях вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог.
Срок подачи декларации — до 30 апреля, а уплаты — до 15 июля года, следующего за отчётным.
Что будет, если не заплатить
Если проигнорировать уведомление, налоговая начислит пени и может списать долг со счёта принудительно. С 1 ноября 2025 года ФНС получила право взыскивать долги без суда — на основании собственного решения, которое приравнивается к исполнительному документу.
Долг будет списан с банковской карты или удержан из зарплаты через работодателя.
Как платить удобно и быстро
Самый простой способ — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через Госуслуги. Там же можно проверить все начисления, увидеть задолженность и оплатить онлайн. Сервис «Уплата налогов и пошлин» позволяет это сделать даже без авторизации. Для владельцев смартфонов есть мобильное приложение «Налоги ФЛ».
Ранее мы писали, кто платит налоги, если квартира оформлена на ребенка. Также разобрали, до какого срока нужно успеть подать заявление на новую семейную выплату.